은행 예금이자나 주식 배당금을 포함한 금융소득이 연 2,000만 원을 넘으면 어떤 일이 생길까요?
많은 분들이 “이자 좀 받았다고 세금이 늘어난다던데…” 하며 궁금해하지만, 실제로는 ‘종합과세’라는 세법 기준에 따라 달라집니다.
금융소득 2,000만 원 초과 시 세금 구조, 절세 방법, 주의사항을 아래에서 바로 확인하고, 300만원을 절약하세요.
금융소득이란?
먼저 ‘금융소득’이란, 이자소득 + 배당소득을 합친 개념입니다.
- 이자소득: 예금, 적금, 채권, 펀드 이자 등
- 배당소득: 주식 배당금, 펀드 분배금 등
보통 금융소득에는 이미 원천징수세율 15.4%가 적용됩니다. 즉, 은행에서 자동으로 세금을 떼고 나머지를 받게 되죠.
하지만 이 금액이 연 2,000만 원을 초과하면 이야기가 달라집니다.
금융소득이 2,000만 원 넘으면? → 종합과세 대상!
금융소득이 연 2,000만 원을 넘는 경우, 단순 분리과세가 아닌 종합소득과세 대상이 됩니다.
즉, 다른 소득(근로소득, 사업소득, 연금소득 등)과 합산하여 누진세율이 적용되는 구조입니다.
종합과세 구간별 세율 (2025년 기준)
| 과세표준 구간 | 세율 |
|---|---|
| 1,200만원 이하 | 6% |
| 1,200만원 ~ 4,600만원 | 15% |
| 4,600만원 ~ 8,800만원 | 24% |
| 8,800만원 ~ 1억5천만원 | 35% |
| 1억5천만원 ~ 3억원 | 38% |
| 3억원 초과 | 40~45% |
예를 들어, 근로소득이 6천만 원이고 금융소득이 3천만 원이라면 금융소득의 일부가 24% 또는 35% 세율로 과세될 수 있습니다.
종합과세 시 세금 계산 예시
예를 들어, 한 해 동안 이자·배당으로 3,000만 원을 받았다고 가정해봅시다.
- 2,000만 원까지는 이미 원천징수(15.4%) 완료
- 초과분 1,000만 원은 다른 소득과 합산되어 누진세율 적용
즉, 기존에 냈던 15.4%보다 세율이 높을 경우 추가 세금이 발생하고, 반대로 낮을 경우 일부 환급을 받을 수도 있습니다.
절세 방법 3가지
분산투자 활용
금융소득은 개인별 기준으로 계산되므로, 배우자나 가족 명의 계좌를 활용해 소득을 분산하면 2,000만 원 초과를 방지할 수 있습니다.
비과세·세제혜택 상품 활용
- ISA(개인종합자산관리계좌): 최대 200만원 비과세
- 연금저축·IRP: 납입금액 세액공제 + 수령 시 분리과세
- 농협·수협 비과세 종합저축: 일정 요건 충족 시 이자소득세 면제
세금 자동계산기 활용
국세청 홈택스(홈택스 바로가기)에서 ‘금융소득 종합과세 모의계산기’를 통해 본인의 예상 세부담을 미리 확인할 수 있습니다.
금융소득 종합과세 신고방법
- 신고기간: 매년 5월 종합소득세 신고(전년도 기준)
- 신고대상: 금융소득 합계가 2,000만 원 초과한 개인
- 신고방법: 홈택스 전자신고 또는 세무대리인 의뢰
만약 세무지식이 부족하다면, 세무사 상담을 통해 불필요한 가산세나 누락 신고를 예방하는 것이 좋습니다.
2,000만 원이 세금의 기준점!
요약하자면, 금융소득 2,000만 원 초과 = 종합과세 대상입니다.
이 기준을 잘 이해하고 절세 전략을 세운다면, 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
